Формирование книг продаж и покупок в конфигурации «1С: Предприятие. Бухгалтерия 8»

 Очень часто на практике просят указать порядок создания документов в системе «1С: Предприятие. Бухгалтерия 8» при формировании книг продаж и покупок. Этот вопрос мы и рассмотрим в нашей статье.

 Формирование книги продаж за прошедший период следует начинать после того, как произведена сверка взаиморасчётов с контрагентами, и проверено, все ли выданные счета-фактуры внесены в систему.

 Порядок создания документов при формировании книги Продаж:

       1. Документ «Отражение реализации товаров и услуг для НДС». Данным документом в системе    формируют счета-фактуры (выданные), которые не были сформированы в первичных документах. Например, реализация в системе была отражена документом «Операция БУ и НУ», т.е вручную.

2. Документ «Регистрация оплаты от покупателей (НДС)».

3. Обработка «Регистрация счетов-фактур на аванс».

4. Обработка «Регистрация счетов-фактур на суммовые разницы».

Данной обработкой пользуются,  если, в соответствии с настройками учетной политики, суммовые разницы отражаются как суммы, связанные с расчетами по оплате (ст. 162 НК РФ).

Счет-фактура выписывается по документу оплаты в разрезе ставок НДС без учета договора.

Регистрация счетов-фактур может производиться в конце налогового периода или оперативно (за указанный промежуток времени).

5. Документ «Подтверждение нулевой ставки НДС». Данным документом пользуются, если         организация осуществляет реализацию с 0% ставкой.

6. Документ «Формирование записей книги продаж»

7. Документ «Формирование записей книги продаж (0%)

После проведения документа «Формирование записей книги продаж» информация попадает в отчёт «Книга продаж».

 Формирование книги Покупок за прошедший период следует начинать после того, как произведена сверка взаиморасчётов с контрагентами, и проверено, все ли полученные счета-фактуры внесены в систему.

 Порядок создания документов при формировании книги Покупок:

1.      Документ «Отражение поступления товаров и услуг для НДС». Данным документом в системе формируют счета-фактуры (полученные), которые не были сформированы в первичных документах. Например, факт поступления товаров и услуг в системе был отражён документом «Операция БУ и НУ», т.е вручную.

2.      Документ «Регистрация оплаты поставщикам НДС».

3.      Документ « Начисление НДС по СМР». Данный документ формируют, если в отчётном периоде проводились СМР собственными силами.

4.      Документ «Регистрация оплаты НДС в бюджет».

5.      Документ «Распределение НДС косвенных расходов».

6.      Документ «Восстановление НДС», документом пользуются при необходимости восстановления НДС.

7.      Документ «Формирование записей книги покупок».

8.      Документ «Формирование записей книги покупок (0%)».

После проведения документа «Формирование записей книги покупок» информация попадает в отчёт «Книга покупок».

 Специалист отдела консалтинга ООО «Бином»  

Ощепкова О.Л.